على الرغم من كون بعض المساعدات الحكومية معفاة من الضرائب، إلا أنه يجب الإعلان عن البعض الآخر في إقرارك الضريبي لعام 2024. ويمكن أن يؤدي عدم معرفة الفرق إلى مفاجأة عندما يحين وقت تقديم الإقرار إلى وكالة الإيرادات الكندية.
وتجدر الإشارة إلى أن بعض الاعتمادات يمكن أن تقلل من مقدار الضريبة المستحقة عليك أو تساعدك في الحصول على استرداد.
يُذكر أنه يمكن للكنديين البدء رسمياً في تقديم إقراراتهم الضريبية لعام 2024 عبر الإنترنت يوم الإثنين 17 فبراير/شباط من هذا العام، مع تحديد الموعد النهائي لمعظم الأشخاص ليوم الأربعاء 30 أبريل/نيسان. وهو أيضاً الموعد النهائي لدفع أي ضرائب مستحقة عليك، لذا احرص على الانتباه للتاريخ لتجنب مواجهة العقوبات.
فيما يلي تفصيل كامل لمدفوعات المزايا الفيدرالية المعفاة من الضرائب والتي ستحتاج إلى المطالبة بها في إقرار ضريبة الدخل لعام 2024:
• خصم الكربون الكندي/ Canada Carbon Rebate
يعد خصم الكربون الكندي (CCR)، الذي كان يُطلق عليه في السنوات الضريبية السابقة مدفوعات حافز العمل المناخي، منفعة معفاة من الضرائب مصممة لمساعدة الأفراد والأسر على تعويض تكاليف تسعير التلوث الفيدرالية. وهو متاح لسكان مقاطعات مؤهلة معينة ويتضمن مدفوعات إضافية لأولئك الذين يعيشون في مجتمعات صغيرة أو ريفية.
والجدير بالذكر أنك لا تحتاج إلى المطالبة بخصم الكربون الكندي كدخل، لكنك تحتاج إلى تقديم إقرارك الضريبي – حتى لو لم يكن لديك أي دخل للإبلاغ عنه – حتى تتمكن وكالة الإيرادات الكندية من تقييم أهليتك وإرسال دفعتك.
• خطة معاشات كندا/ Canada Pension Plan
يعتبر معاش التقاعد في خطة معاشات كندا (CPP) منفعة شهرية تساعد في استبدال جزء من دخلك عند التقاعد. وعلى عكس معظم المدفوعات الحكومية، فإن هذا المعاش خاضع للضريبة، لذا ستحتاج إلى تضمينه كدخل عند تقديم ضرائبك. حيث سترسل لك وكالة الضرائب الكندية شهادة ضريبية T4 أو NR4 لاستخدامها عند تقديم إقرارك الضريبي.
• ائتمان ضريبة السلع والخدمات/ GST/HST Credit
يعد ائتمان ضريبة السلع والخدمات بمثابة مدفوعات معفاة من الضرائب مصممة لمساعدة الأفراد والأسر ذات الدخول المنخفضة أو المتواضعة على تعويض تكلفة ضريبة السلع والخدمات أو ضريبة السلع والخدمات المنسقة.
ولحسن الحظ، فأنت لست بحاجة إلى تضمين هذه المدفوعات في إقرارك الضريبي لأنها غير خاضعة للضريبة. ومع ذلك، إذا كنت تريد الحصول على هذا الائتمان، فيجب عليك تقديم إقرارك الضريبي. حيث يضمن تقديم الإقرار في الوقت المحدد استمرارك في تلقي هذه الدفعة المفيدة.
• أمن الشيخوخة/Old Age Security
يعد معاش أمن الشيخوخة (OAS) مدفوعات شهرية متاحة للكنديين الذين تبلغ أعمارهم 65 عاماً فما فوق. وتعتمد الأهلية على المدة التي عشتها في كندا بعد بلوغك سن 18 عام، وليس على تاريخ عملك. ويمكنك الحصول على إعانة الشيخوخة حتى لو لم تعمل على الإطلاق أو كنت لا تزال تعمل.
وكما هو الحال مع CPP، تعتبر مدفوعات OAS دخلاً خاضعاً للضريبة، ولا يتم خصم الضرائب تلقائياً كل شهر. وإذا كنت تريد تجنب فاتورة ضريبية أكبر لاحقاً، فيمكنك طلب خصم ضريبة الدخل الفيدرالية من مدفوعاتك الشهرية من خلال حساب My Service Canada الخاص بك أو عن طريق إرسال نموذج.
• إعانة الطفل الكندية/ Canada Child Benefit
تم تصميم هذه الدفعة الشهرية لمساعدة الأسر المؤهلة على تغطية تكاليف تربية الأطفال دون سن 18 عاماً. مع العلم أن مدفوعات CCB — بما في ذلك أي مبالغ مرتبطة بالمقاطعات/المناطق أو مخصصات الإعاقة للأطفال في دفعتك — لا تخضغ للضريبة، لذا لن تحصل على شهادة ضريبية لها ولا تحتاج إلى تضمينها في إقرارك الضريبي. لكن للحفاظ على استمرار هذه المدفوعات، يجب عليك أنت وشريكك تقديم إقرارات الضرائب الخاصة بك في الوقت المحدد كل عام، حتى إذا كان دخلك معفى من الضرائب أو لم تكسب أي أموال.
• مساعدة العمال في كندا/ Canada Workers Benefit
مخصصات العمال في كندا (CWB) هي ائتمان ضريبي قابل للاسترداد يمنح دفعة مالية للأفراد والأسر ذات الدخل المنخفض. ما يعني أنه لا يمكن فقط تقليل الضرائب المستحقة عليك، ولكن إذا تجاوز الائتمان ما تدين به، فسيتم رد المبلغ الإضافي إليك.
وإذا كنت مؤهلاً للحصول على استرداد من خلال CWB، فستحصل على نصف رصيدك عند تقديم إقرارك، وسيتم تقسيم النصف الآخر إلى ثلاث دفعات مقدمة طوال العام من خلال Advanced Canada Workers Benefit (ACWB).
مع العلم أنك لا تحتاج إلى التقدم بطلب للحصول على هذه الدفعات المقدمة، لكن سيتعين عليك تقديم إقرارك الضريبي حتى تتمكن CRA من تقييم أهليتك.
• التأمين على العمل/Employment Insurance
إذا تلقيت مزايا التأمين على العمل في عام 2024، فستحصل على إيصال ضريبي T4E. ويوضح هذا الإيصال إجمالي المزايا التي تلقيتها، وضريبة الدخل التي تم خصمها بالفعل وأي مدفوعات مقابل الدفع الزائد، إذا كان ذلك ممكناً.
ومن المهم أن تعرف أن مزايا EI تُحسب كدخل خاضع للضريبة للسنة التي يتم دفعها فيها. فعلى سبيل المثال، إذا بدأت مطالبتك في أواخر عام 2023 ولكن لم يتم سداد المدفوعات إلا في عام 2024، فإن هذا الدخل يخضع للضريبة لعام 2024. يتم خصم بعض الضرائب الفيدرالية والإقليمية أو الإقليمية من المصدر، ولكن يتم حساب الضريبة النهائية المستحقة عليك عند تقديم إقرارك الضريبي.
المصدر Narcity
