في حال كنت تفكر في الانغماس في مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) الخاصة بك بهدف الحصول على بعض المتعة خلال الصيف، ننصحك بالتريث والتفكير بشكل جيد، نظراً لوجود العديد من التبعات التي تترتب على قيامك بذلك.
• التبعات الضريبية لسحب النقود من RRSP
إذا كنت تعمل حالياً بدوام كامل ، فمن المحتمل أن يكون سحب النقود من RRSP هو أسوأ فكرة من منظور ضريبي. ويعود السبب في ذلك إلى كون الحساب مصمم للسماح للمساهمات بأن تنمو معفاة من الضرائب في الاستثمارات التي تختارها حتى يتم سحبها في التقاعد – من الناحية المثالية بمعدل ضرائب هامشية أقل.
وبالإضافة إلى النمو المعفى من الضرائب ، يمكن لأصحاب الخطط الاستفادة من المساهمة في السنوات التي يتم فيها فرض ضريبة على دخلهم بمعدل هامشي أعلى.
وإذا كان أعلى معدل هامشي لديك هو 40٪ على سبيل المثال ، ستتجنب دفع ضريبة بنسبة 40٪ على مساهمتك في السنة التي يتم فيها تقديمها. وإذا تم سحبها بمعدل هامشي 20٪ في التقاعد ، ستحصل على وفورات ضريبية ضخمة.
ولن تؤدي عمليات السحب المبكرة إلى حرمان تلك الأموال من القدرة على النمو في الاستثمارات على مر السنين فحسب ، بل سيتم فرض ضرائب عليها بمعدل أعلى إذا كان دخلك هو نفسه عندما تم تقديم المساهمة.
وذلك لأن المبلغ الذي تم سحبه يضاف إلى دخل تلك السنة. وبعبارة أخرى ، فإن المساهمة التي أدت إلى وفورات ضريبية بنسبة 40٪ يمكن أن تخضع للضريبة بنسبة 50٪.
• متى يكون السحب من RRSP في وقت مبكر أمراً منطقياً
إذا كنت قد عانيت من خسارة في الدخل وانخفض معدل الضريبة الهامشية لديك نتيجة لذلك ، فلا يزال يتعين عليك دفع ضريبة الاستقطاع على عمليات السحب المبكرة لـ RRSP.
ومع ذلك ، ستكون الفاتورة الضريبية النهائية أقل بكثير لأنه سيتم فرض ضرائب عليها وفقاً لدخل تلك السنة بغض النظر عن عمرك.
ويمكنك أيضاً تجنب أي ضرائب إذا تم استخدام الأموال لشراء منزل أول أو العودة إلى الدراسة (بشرط إعادة الأموال في غضون فترة زمنية معينة).
• حساب TFSA والأرباح السريعة
من الجيد أن يكون لديك صندوق طوارئ للانغماس فيه ولكن هذا نادراً ما يحدث في العالم الحقيقي. وإلى جانب ذلك ، ليس من المنطقي أن يكون لديك أموال نقدية في حين أنها قد تدر عوائد.
وربما يكون الاستثمار في حساب توفير معفى من الضرائب (TFSA) فكرة أفضل إذا كنت تريد الحصول على عائد مادي بسرعة، نظراً لكونها مصممة لتحقيق وفورات قصيرة الأجل.
لكن لا يمكن خصم مساهمات TFSA من دخلك مثل RRSPs، كما أن العوائد التي تولدها لا تخضع للضريبة. مع العلم أن هناك حدود للمساهمة ، لذا تأكد من تتبعها.
وعلى غرار RRSP ، يمكنك الاحتفاظ بمجموعة واسعة من الاستثمارات في TFSA ولكن إذا كنت تتوقع إجراء عمليات سحب مبكرة ، فتجنب الاستثمارات التي تتطلب التزامات طويلة الأمد.
• الاقتراض لغير حالات الطوارئ
لا توجد عواقب ضريبية على الاقتراض ، إلا أن الاقتراض للانغماس بالنشاطات الصيفية عادةً ما يكون فكرة سيئة. كما جعل الارتفاع السريع في أسعار الفائدة خلال الأشهر الثمانية عشر الماضية الفكرة أسوأ.
ويمكن أن تصل أسعار الفائدة على أرصدة بطاقات الائتمان إلى 30٪ بينما تقترب معدلات قروض المستهلك من 15٪.
وإذا كان لا بد لك من الاقتراض ، وكنت تمتلك منزلاً ، فإن خط ائتمان الأسهم العقارية (HELOC) عادةً ما يكون له أدنى المعدلات لأنه مضمون مقابل حقوق الملكية في منزلك.
